Ważne podatkowe zmiany
w podatku dochodowym
od osób prawnych (CIT) i podatku VAT
Wykładowca –radca prawny, doradca podatkowy, doktorantka w Zakładzie Prawa Finansowego na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego, Dyrektor Departamentu Doradztwa Podatkowego i członek zarządu w Małopolskim Instytucie Studiów Podatkowych sp. z o.o., wiceprzewodnicząca Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych. Ekspert Polskiej Izby Turystyki i członek Komisji Fiskalnej ECTAA. Wieloletni współpracownik polskich i międzynarodowych firm doradczych. Jeden z założycieli Stowarzyszenia Doktorantów i Doktorów Prawa Podatkowego z siedzibą w Krakowie. Członek polskiego Oddziału IFA (International Fiscal Association). Uczestnik licznych konferencji naukowych z zakresu prawa podatkowego. Specjalizuje się w obsłudze podmiotów gospodarczych w zakresie doradztwa prawno-podatkowego oraz obsługi sporów podatkowych. Jest autorką licznych publikacji eksperckich z zakresu prawa podatkowego oraz uznanym wykładowcą problematyki podatku od towarów i usług oraz procedury administracyjnej i sądowoadministracyjnej. Uznana za jednego z najlepszych doradców podatkowych w zakresie sporów podatkowych (IX Ranking Dziennika Gazety Prawnej).
Istnieje możliwość skorzystania z szkolenia w formie stacjonarnej lub online.
Prosimy o zaznaczenie w formularzu zgłoszeniowym z jakiej formy szkolenia chcą Państwo skorzystać .
Uczestnicy szkolenia online :
– otrzymają od nas na wskazane adresy e-mail zaproszenia wraz z linkami oraz
materiały szkoleniowe w formie pdf , prosimy o podawanie własnych adresów e-mail .
Zaświadczenia o uczestnictwie w szkoleniu prześlemy osobom zainteresowanym.
– Platforma szkoleniowa na której odbywają się zajęcia jest dostępna przez przeglądarkę internetową w komputerze lub aplikację w smartfonie .
PROGRAM SZKOLENIA:
PODATEK VAT
1. Nomenklatura scalona CN oraz PKWiU 2015
- Prawidłowe oznaczanie towarów i usług w świetle nowych klasyfikacji
- Jak dokonać płynnego przejścia między oznaczeniami
- Co robić w razie podjęcia wątpliwości co do oznaczenia
- Ryzyka podatkowe niewłaściwej klasyfikacji
- Załącznik nr 15 do ustawy o VAT a PKWiU i CN
2. VAT w obrocie międzynarodowym po zmianach w ramach pakietu Quick Fixes
- Przemieszczanie towarów w nowej procedurze call-off stock
- Transakcje łańcuchowe w ramach Unij Europejskiej – nowe zasady
- WDT oraz WNT – obowiązki informacyjne oraz prawne
- Skutki Rozporządzenia Rady (UE) 2018/1912 z dnia 4 grudnia 2018r.
3. Wiążąca Informacja Stawkowa oraz nowa matryca VAT
- Czym jest WIS i jak przebiega procedura jej uzyskania
- Koszty uzyskania WIS
- Moc ochronna Informacji
- Różnice oraz właściwość: interpretacja indywidualna a WIS
- Nowa matryca – jakie ma skutki podatkowe
- Na co stawka wzrośnie, a na co zmaleje?
- Gdzie szukać nowych stawek?
- Jakie skutki techniczne ma wejście nowej matrycy?
4. Wystawienie faktury do paragonów z NIP
- Problematyka faktur uproszczonych – kiedy paragon może nią być?
- Faktura a paragon – rozróżnienie dokumentacji
- Wystawianie faktur do paragonów
- Faktura nierzetelna a niewadliwa
- Błędy w dokumentacji oraz sankcje
- Faktura do faktury uproszczonej (paragonu z NIP) – omówienie zmian w interpretacji organów
5. Rewolucyjne zmiany w zakresie rozliczania VAT – JPK_VAT od 1 października 2020 r.
- Nowy plik JPK_VDEK oraz konsekwencje jego wprowadzenia
- Czy zlikwidowane zostaną deklaracje VAT?
- Nowe wymagania wobec podatników ustanowione wraz z nową formą plików
- Katalog nowych symboli do oznaczania sprzedaży w pliku JPK_VAT
- Nowe sankcje za nieprawidłowości oraz błędy w plikach JPK
- Inne konsekwencje nowego systemu
PODATEK CIT
1. Split payment – praktyka stosowania przepisów oraz interpretacje organów podatkowych
- Co podlega mechanizmowi podzielonej płatności
- Czy załącznik nr. 15 oraz zawarte w nim towary mogą ulec zmianie?
- Oznaczanie faktur w prawidłowy sposób
- Usługi budowlane a split payment
- Factoring a MPP
- Opłacanie kilku faktur jednocześnie
- Sankcje za nieprawidłowości w dokonywaniu płatności
- Kwestia odpowiedzialności solidarnej
- Warte uwagi interpretacje indywidualne organów oraz orzeczenia sądów
2. Nieprawidłowe płatności oraz ich skutki w 2020 r. (Biała lista)
- Weryfikacja rachunku kontrahenta
- Sankcje za nieprawidłowe zrealizowanie płatności
- Niwelacja negatywnych skutków zapłaty – zawiadomienie właściwego NUS po zmianach przepisów
- Pozostałe problemy płatnicze
3. Ulga na złe długi i jej konsekwencje
- Zamysł i cel wprowadzenia systemu
- Obowiązki dłużnika
- Uprawnienia wierzyciela
- Rozliczanie transakcji oraz mechanizm dokonywania korekt
- Szczególne zwolnienie związane z COVID-19
4. Podatek od przychodu z budynków a regulacje Tarczy 4.0
5. Zmiana definicji „małego podatnika”
6. Jednorazowe rozliczanie straty – warunki oraz metody
7. Nowe zasady w podatku u źródła (WHT)
8. Funkcjonowanie 5% stawki w ramach IP Box
9. Przegląd najnowszego orzecznictwa w podatku dochodowym od osób prawnych
10. Pytania i odpowiedzi, indywidualne konsultacje z wykładowcą.